国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金   基金握住东说念主：国投瑞银基金握住有限公司   基金托管东说念主：兴业银行股份有限公司   讲述送出日历：二〇二五年三月二十九日         第 1 页，共 65 页                国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述   基金握住东说念主的董事会、董事保证本讲述所载贵府不存在伪善记录、误导性证明或重 大遗漏，并对其内容的真确性、准确性和好意思满性承担个别及连带的法律职守。今年度报 告已经三分之二以上零丁董事署名开心，并由董事长签发。   基金托管东说念主兴业银行股份有限公司根据本基金合同轨则，于 2025 年 3 月 28 日复核 了本讲述中的财务方针、净值表现、利润分拨情况、财务管帐讲述、投资组合讲述等内 容，保证复核内容不存在伪善记录、误导性证明或者关键遗漏。   基金握住东说念主承诺以敦厚信用、远程尽责的原则握住和诳骗基金资产，但不保证基金 一定盈利。   基金的过往事迹并不代表其畴昔表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书过甚更新。   本讲述中财务贵府已经审计。安永华明管帐师事务所(特殊平庸合伙)为本基金出具 了圭臬无保寄望见的审计讲述，请投资者防护阅读。   本讲述期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                       第 2 页，共 65 页                                            国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                                                             第 3 页，共 65 页                                           国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                                                            第 4 页，共 65 页              国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                     §2   基金简介                   国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投 基金称号                                                      资基金 基金简称                         国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债 基金主代码                                                013974 交易代码                                                 013974 基金运作方式                                        契约型通达式 基金合同奏效日                                    2022 年 1 月 12 日 基金握住东说念主                             国投瑞银基金握住有限公司 基金托管东说念主                                    兴业银行股份有限公司 讲述期末基金份额总额                                1，818，599，991.31 份 基金合同存续期                                              不依期                   国投瑞银恒誉 90 天执           国投瑞银恒誉 90 天执 下属分级基金的基金简称                          有期中短债 A               有期中短债 C 下属分级基金的交易代码                    013974                013975 讲述期末下属分级基金的份 额总额              本基金在严格按捺风险的基础上，力求为投资东说念主杀青超过事迹 投资标的              相比基准的投资收益。              本基金采取“从上至下”的债券投资策略，深切分析宏不雅经济、              货币计策和利率变化趋势以及不同债券品种的收益率水平、流              动性和信用风险等因素，以价值发现为基础，采取久期策略、 投资策略         收益率弧线策略、类别采用策略、个券采用策略、信用债投资              策略等构建债券投资组合，并握住组合风险。              类别、不同剩余期限债券品种的预期逾额讲述，并对预期逾额                   第 5 页，共 65 页                 国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                 讲述进行排序，得到投资评级。在此基础上，卖出里面收益率                 低于平衡收益率的债券，买入里面收益率高于平衡收益率的债                 券。                 线策略、类别采用策略、个券采用策略和信用债投资策略。在                 不同的时期，经受以善策略对组合收益和风险的孝顺不尽通常，                 具体经受何种策略取决于债券组合允许的风险进度。                 风险握住的前提下，以套期保值为想法，限制诳骗国债期货等                 金融生息品。本基金利用金融生息品合约流动性好、交易成本                 低和杠杆操作等特色，提高投资组合的运作效劳。                 利率、刊行要求、标的资产的组成及质料、提前偿还率等多种                 因素影响。本基金将在基本面分析和债券阛阓宏不雅分析的基础                 上，以数目化模子详情其内在价值。                 研究和投资握住训导，评估债券价钱与内在价值偏离幅度是否                 可靠，据此构建债券投资组合。                 中债-轮廓钞票（1-3 年）指数收益率×45%+中债-轮廓钞票（1 事迹相比基准                 年以下）指数收益率×45%+一年期依期进款利率(税后)×10%                 本基金为债券型基金，其预期风险和预期收益高于货币阛阓基 风险收益特征                 金，低于搀杂型基金和股票型基金。       神志                 基金握住东说念主                 基金托管东说念主                   国投瑞银基金握住有限公 称号                                         兴业银行股份有限公司                              司            姓名              王明辉                    冯萌 信息透露        连接电话             400-880-6868       021-52629999-213310 负责东说念主        电子邮箱          service@ubssdic.com   fengmeng@cib.com.cn                          第 6 页，共 65 页                    国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 客户作事电话                   400-880-6868                    95561 传真                       0755-82904048                021-62159217                     上海市虹口区杨树浦路168                福建省福州市台江区江滨 注册地址                             号20层                 中通衢398号兴业银行大厦                     深圳市福田区福华一都119                上海市浦东新区银城路167 办公地址                         号安信金融大厦18楼                       号4楼 邮政编码                        518046                      200120 法定代表东说念主                         傅强                        吕家进 本基金遴选的信息透露报纸称号              《上海证券报》 登载基金年度讲述正文的握住东说念主                             http://www.ubssdic.com 互联网网址 基金年度讲述备置地点                  基金握住东说念主及基金托管东说念主住所      神志                  称号                             办公地址               安永华明管帐师事务所（特殊 管帐师事务所                                     中国    北京               平庸合伙）                                            深圳市福田区福华一都 119 号安信金 注册登记机构        国投瑞银基金握住有限公司                                            融大厦 18 楼              §3 主要财务方针、基金净值表现及利润分拨情况                                                          金额单元：东说念主民币元  据和方针                                                       年 12 月 31 日             国投瑞银    国投瑞银       国投瑞银         国投瑞银        国投瑞银         国投瑞银                           第 7 页，共 65 页                      国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述        恒誉 90 天        恒誉 90 天      恒誉 90 天      恒誉 90 天      恒誉 90 天      恒誉 90 天         执有期中          执有期中         执有期中         执有期中         执有期中         执有期中          短债 A          短债 C         短债 A         短债 C         短债 A         短债 C 本期已实   52，506，542     11，411，112   42，290，617   3，427，439.   1，679，466.   4，462，588. 现收益            .67           .44          .27          70           75           17 本期利润                .37           .87          .22          07           48           73 加权平均 基金份额       0.0296        0.0273       0.0334       0.0349       0.0197       0.0190 本期利润 本期加权 平均净值       2.74%          2.54%        3.18%        3.33%        1.93%        1.87% 利润率 本期基金 份额净值       2.85%          2.63%        3.74%        3.55%        2.65%        2.44% 增长率 据和方针   誉 90 天执有 誉 90 天执有 誉 90 天执有 誉 90 天执有 誉 90 天执有 誉 90 天执有        期中短债 A 期中短债 C 期中短债 A 期中短债 C 期中短债 A 期中短债 C 期末可供   130，279，70     32，074，388   112，803，61   13，704，129   1，762，311.   4，551，261. 分拨利润         9.05            .29         5.27          .60          11           53 期末可供 分拨基金       0.0906        0.0842       0.0600       0.0559       0.0265       0.0244 份额利润 期末基金    1，574，485，    414，754，51   2，002，821，   260，192，61   68，364，804   191，011，45 资产净值       610.62           6.39      421.00          6.71          .90         6.35 期末基金 份额净值                              第 8 页，共 65 页                        国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述             国投瑞银        国投瑞银       国投瑞银       国投瑞银        国投瑞银        国投瑞银             恒誉 90 天     恒誉 90 天    恒誉 90 天    恒誉 90 天     恒誉 90 天     恒誉 90 天 末方针             执有期中        执有期中       执有期中       执有期中        执有期中        执有期中              短债 A        短债 C       短债 A       短债 C        短债 A        短债 C 基金份额 累计净值           9.52%       8.87%      6.49%      6.08%       2.65%       2.44% 增长率    注：1、本期已杀青收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除干系用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已杀青收益加上 本期公允价值变动收益。 现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 购赎回费、基金退换费等），计入用度后本色利润水平要低于所列数字。                                                  事迹相比                           份额净值       事迹相比               份额净值                               基准收益    阶段                     增长率标       基准收益                    ①－③          ②－④               增长率①                               率圭臬差                            准差②         率③                                                    ④ 以前三个月          0.93%       0.03%      0.93%       0.02%      0.00%        0.01% 以前六个月          1.20%       0.03%      1.40%       0.02%      -0.20%       0.01% 以前一年           2.85%       0.02%      3.12%       0.02%      -0.27%       0.00% 自基金合同 奏效起于今               份额净值        份额净值       事迹相比        事迹相比    阶段                                                        ①－③          ②－④               增长率①        增长率标       基准收益        基准收益                              第 9 页，共 65 页               国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                        准差②         率③       率圭臬差                                                ④ 以前三个月     0.88%        0.03%      0.93%      0.02%      -0.05%   0.01% 以前六个月     1.10%        0.03%      1.40%      0.02%      -0.30%   0.01% 以前一年      2.63%        0.02%      3.12%      0.02%      -0.49%   0.00% 自基金合同 奏效起于今 合钞票（1 年以下）指数收益率×45%+一年期依期进款利率(税后)×10%。 率变动的相比          国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金   自基金合同奏效以来份额累计净值增长率与事迹相比基准收益率的历史走势对比图                   (2022 年 1 月 12 日至 2024 年 12 月 31 日)                          第 10 页，共 65 页              国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述         国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金      自基金合同奏效以来净值增长率与事迹相比基准收益率的柱形对比图                   第 11 页，共 65 页              国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述   注：本基金合同于 2022 年 1 月 12 日奏效，合同奏效当年按本色存续期计较，不按 通盘这个词当然年度进行折算。   本基金自合同奏效日（2022 年 1 月 12 日）至讲述期期末未进行利润分拨。                     §4   握住东说念主讲述   国投瑞银基金握住有限公司（以下简称"公司"）前身为中融基金握住有限公司，经 中国证券监督握住委员会批准，于 2005 年 6 月 8 日合伙成立，注册成本 1 亿元东说念主民币。 公司是境内第一家外方执股比例达到 49%的合伙基金公司，公司鼓励为国投泰康信赖有 限公司（国度开发投资公司的控股子公司）及瑞士银行股份有限公司（UBS AG）。公司 领有完善的法东说念主治理结构，建立了灵验的风险握住及按捺架构，以"诚信、改进、包容、 客户眷注"行动公司的企业文化。公司咫尺已建立较为好意思满的居品线，居品涵盖股票型、 搀杂型、债券型、货币型、指数型、QDII 型、FOF 型、商品型等类型，为投资者提供 万般化采用，得志不同风险偏好的投资需求。                    第 12 页，共 65 页              国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述            任本基金的基金司理                                    证券从业 姓名   职务        （助理）期限                                 说明                                         年限            任职日历          离任日历                                              基金司理，中国籍，德国帕德                                              博恩大学经济学硕士。12 年                                              证券从业经历。2012 年 1 月                                              至 2012 年 9 月任德国帕德博                                              恩大学统计与计量经济学小                                              组助理研究员，2012 年 12 月                                              至 2014 年 9 月任东方金诚国                                              际信用评估有限公司金融业                                              务部信用分析师，2014 年 9                                              月至 2016 年 7 月任中国东说念主保                                              资产握住有限公司信用评估                                              部信用分析师，2016 年 8 月                                              加入国投瑞银基金握住有限                                              公司固定收益部，2019 年 12                                              月 9 日至 2020 年 10 月 21 日                                              期间担任国投瑞银优化增强                                              债券型证券投资基金的基金                                              司理助理。2020 年 11 月 7 日      本基金                                     起担任国投瑞银顺昌纯债债 王侃   基金经   2022-01-12        -          12   券型证券投资基金基金司理，       理                                      2021 年 2 月 27 日起兼任国投                                              瑞银和泰 6 个月依期通达债                                              券型发起式证券投资基金基                                              金司理，2021 年 4 月 9 日起                                              兼任国投瑞踏实增利债券型                                              证券投资基金基金司理，2022                                              年 1 月 12 日起兼任国投瑞银                                              恒誉 90 天执有期中短债债券                                              型证券投资基金基金司理，                                              投瑞银恒源 30 天执有期债券                                              型证券投资基金基金司理，                                              瑞银和景 180 天执有期债券                                              型证券投资基金基金司理，                                              瑞银恒扬 30 天执有期债券型                                              证券投资基金基金司理，2024                                              年 6 月 19 日起兼任国投瑞银                         第 13 页，共 65 页              国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                                     和宜债券型证券投资基金基                                     金司理。曾于 2021 年 9 月 8                                     日至 2023 年 7 月 20 日历间担                                     任国投瑞银顺景一年依期开                                     放债券型证券投资基金基金                                     司理，2021 年 2 月 27 日至                                     投瑞银顺荣 39 个月依期通达                                     债券型证券投资基金基金经                                     理，2020 年 11 月 7 日至 2024                                     年 10 月 22 日历间担任国投瑞                                     银顺悦 3 个月依期通达债券                                     型证券投资基金基金司理，                                     顺恒纯债债券型证券投资基                                     金基金司理。   注：任职日历和离任日历均指公司作出决定后持重对外公告之日。证券从业年限计 算圭臬驯服中国证监会《证券基金谋划机构董事、监事、高等握住东说念主员及从业东说念主员监督 握住办法》中对于证券基金从业东说念主员范围的干系轨则。   在讲述期内，本基金握住东说念主遵从《证券法》、                      《证券投资基金法》过甚系列法则和本 基金《基金合同》等连接轨则，本着坚守诚信、审慎远程，针织尽责的原则，为基金份 额执有东说念主的利益握住和诳骗基金资产。在讲述期内，基金的投资决策范例，基金运作合 法合规，莫得挫伤基金份额执有东说念主利益的行径。   握住东说念主依据证监会《证券投资基金握住公司公说念交易轨制指暗倡导》的要求，制定 了公说念交易握住干系的《公说念交易握住轨则》、《交易握住办法》、《荒谬交易握住轨则》 等系列轨制，并建立和完善了相应的按捺措施和业务经过。   握住东说念主公说念交易握住坚执以下原则：                     第 14 页，共 65 页             国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述   握住东说念主连接公说念交易按捺轨制的要点如下： 性和客不雅性，确保在公司内建立适用于通盘投资组合的公说念交易环境。 里面证券分拨等通盘投资握住行径，同期涵盖研究分析、授权、投资决策、交易践诺、 事迹评估等投资握住行径干系的各个法式。 证各投资组合投资决策相对零丁性的同期，确保其在取得投资信息、投资提议和实施投 资决策方面享有公说念的契机。 期间技巧等保证公说念交易原则的杀青，同期通过监察稽核，过后分析及信息透露来加强 对公说念交易的监督。   握住东说念主连接公说念交易按捺方法的要点如下： 行干系的信息握住系统，充分阐述系统的自动按捺功能，根据公说念交易握住的要求，在 系统中确立相应业务流转礼貌、按捺阀值或者触发机制，对触及阀值的行径视情况分别 采取告诫、强制不容等按捺措施或对特定业务自动践诺必要的后续经过。如：顺应交易 条件的不同投资组合的同向交易指示在交易系统中强制经受公说念寄托功能进行交易，内 部研究讲述在研究系统中也曾发布会自动推送到通盘基金司理、投资司理，按捺阀值的 修改必须经风险握住部通过系统进行复核并点击开心才能奏效等。 业务行径，通过建立明确的业务功令和经过，在枢纽按捺点采取双东说念主复核或集体决策等 按捺机制，通过分别对按捺事项签署倡导并礼貌流转的要求，杀青对枢纽业务风险的管 理。如：以公司口头进行的一级阛阓申购驱逐分拨，需要经过严格的公说念性审核，由交 易部负责东说念主、运营部负责东说念主、风险握住部负责东说念主以及投资组合司理共同阐明对分拨驱逐 无异议并签署后才为灵验。 别在交易过程中、日中、算帐后对连接公说念交易功令的践诺情况进行监控，并按既定的 讲述要求实时揭示违抗轨则的情况，监督督促公说念交易轨制的践诺。如：交易部对通常                  第 15 页，共 65 页              国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 投资司理握住不同投资组合指示时代差的监督，风险握住部对日中不同组合交易通常证 券的价差分析以及运营部对银行间指示要素和签署情况的查验等。 公司践诺公说念交易的情况进行专项稽核，风险握住部分别于每季度和每年度对公司握住 的不同投资组合的全体收益率相反、分投资类别（股票、债券）的收益率相反进行分析， 对衔尾四个季度期间内、不同期间窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司握住的不同投 资组合同向交易的交易价差进行分析。通过过后的专项稽核和依期分析，发现按捺薄弱 法式或交易价相反常，将再行核查公司投资决策和交易践诺法式的里面按捺，针对潜在 问题完善公说念交易轨制和经过。 体公说念交易轨制践诺情况以及荒谬交易行径专项说明，接受社会监督。公司依期接受外 部审计的查验，公说念交易握住一直是外部审计的重心之一。基金评价机构在开展基金评 价业务时，将公说念交易轨制的完善进度、践诺情况及信息透露行动评价内容之一。公司 每季度会向证监会讲述经投资组合司理、看管长、总司理签署后的公说念交易轨制践诺情 况，并对特定资产握住业务与证券投资基金之间的事迹相比、荒谬交易行径作念专项说明。 公司里面稽核或依期分析中发现公说念交易握住中的荒谬问题，也将在向证监会报送的监 察稽核季度讲述和年度讲述中作念专项说明。证监阐明过现场查验和非现场监管等方式， 也会对公司公说念交易轨制的践诺情况进行查验和分析，并会同证券交易所等对公司荒谬 交易行径进行监控。对于发现的不公说念交易和利益运送行径，将照章采取干系监管措施。   本讲述期内，握住东说念主通过轨制、经过和期间技巧保证了公说念交易原则的杀青，确保 本基金握住东说念主旗下各投资组合在研究、决策、交易践诺等各方面均得到公说念对待，通过 对投资交易行径的监控、分析评估和信息透露来加强对公说念交易过程和驱逐的监督，形 成了灵验地公说念交易体系。本讲述期，本基金握住东说念主各项公说念交易轨制经过均得到细密 地贯彻践诺，未发现有在违抗公说念交易原则的快乐。   讲述期内，握住东说念主于每季度和年度对公司握住的不同投资组合的全体收益率相反、 分投资类别（股票、债券）的收益率相反进行分析，对衔尾四个季度期间内、不同期间 窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司握住的不同投资组合同向交易的交易价差进行分 析。今年度同向交易价差专项分析的情况如下：                     第 16 页，共 65 页               国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 溢价率进行分析，对两两组合同向交易成交价钱均值的溢价率是否趋近于零进行 T 西宾， 西宾在 95%的确切水平下，价钱均值的溢价率趋近于零是否存在西宾欠亨过的情况。 劣进行相比，区分买优、卖优、买次、卖次等情况分别分析两两组合在期间内交易时是 否存在显赫优于另一方的荒谬情况。 分两两组合进行利益运送的模拟测算，查验在以前四个季度内，是否存在显赫荒谬的情 况。      西宾分析驱逐透露，公司握住的通盘投资组合，在以前衔尾四个季度内未发现有在 违抗公说念交易原则的情况。      本基金于本讲述期内不存在荒谬交易行径。      基金握住东说念主宰理的通盘投资组合在本讲述期内未出现参与交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交易量向上该证券当日总成交量 5%的交易情况。      纵不雅 2024 年，潜在的计策预期对于资产订价的影响放大，奢华在各样型的刺激政 策下有所回暖，出口数据依然保执了很强的韧性，但国外经济的省略情趣和高基数使市 场对畴昔出口的增长产生疑虑。2024 年 9 月底计策刺激加码的信号开释以来，化债、地 产和奢华等边界的计策陆续出台，阛阓交易的主要逻辑缓缓转向“强预期”，由此激发股 票和债券阛阓均出现相对剧烈的转向和波动。参预 11 月以后，货币计策层面愈加积极 表述，债券收益率起始快速下行，10 年期国债收益率冲破 2.0%后快速下行至 1.7%隔邻， 创历史新低。      讲述期内本基金延续票息策略，参预 2024 年 4 月份以后，跟着信用债收益率的下 行，票息约略给组合带来的收益孝顺也赫然下行，本基金当令提高了对久期器具的使用 频率，通过恒久限利率债和二级永续债限制提高组合久期，获取利率下行过程中的成本 利得，但仍然会将回撤按捺行动焦虑的运作标的，不会过度放大久期敞口。                     第 17 页，共 65 页              国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述   铁心本讲述期末，本基金 A 类份额净值为 1.0952 元，C 类份额净值为 1.0887 元。 本讲述期 A 类份额净值增长率为 2.85%，C 类份额净值增长率为 2.63%；本讲述期同期 事迹相比基准收益率为 3.12%。   瞻望 2025 年，咱们预期货币、财政和奢华促进等计策可能保执积极，但计策力度 大幅超出前期框架的可能性较小，债券收益率从中恒久看还有下行空间，但单边快速下 行的概率不大，全年收益率可能会波动加大，核心预计保执震憾向下的趋势。   本基金握住东说念主高度深爱风险按捺，充分阐述监察稽核责任的作用，提高监察稽核工 作的灵验性，为公司业务范例运作提供保证和支执，确保公司的业务运作能切实贯彻执 行法律、法则和公司内控轨制。本基金握住东说念主充分遒劲到投资业务范例化的焦虑性，秉 承瑞银集团深爱风险深爱握住的风控作风："将风险纳入全面、系统的握住经过中，以 风险握住促业务发展"，建立和完善风险握住体系，应用国际先进的风险握住系统，在 公司实行多档次全场所的风险握住，围绕业务风险点建立事先、事中、过后的风险按捺 措施，除开展日常的按捺和监监责任外，还重快慰排对投资握住、公说念交易握住以及研 究支执、投资决策、交易践诺等核心业务的握住责任开展专项自查，并对其它干系业务 也安排了专项查验，力求使公司的握住措施健全、灵验。   本基金握住东说念主对公司投资握住等焦虑业求实行事先、事中庸过后全程监督，多法式 按捺，分别示例先容如下：   事先审查审核：充分利用信息系统，将连接法律法则、基金合同和公司轨则的各式 投资不容、投资限定和定量化监控方针在交易系统中进行阀值确立，基金投资如果超出 限定，系统将断绝践诺指示并实时教唆；在公司办公系统中建立研究讲述质料按捺、股 票进出库调养、交易敌手授信、询价、一级阛阓申购、投资授权、关键决策等老例性投 研交干系的经过按捺措施，明确审核东说念主员以及审核职守，干系业务必须经过预先轨则的 审批模范后才能践诺；相配规性的业务，公司在严慎研究并详情业务风险按捺措施后执 行；基金合同、招募说明书（更新）、基金依期讲述、临时讲述等对外皮露的信息文稿， 在对外发布前必须经过法律合规部、信息透露负责东说念主和看管长的正当合规性审查。   事中实时监控：成立监控岗亭进行风险按捺，按照法律法则、居品合同以及公司规                     第 18 页，共 65 页            国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 定，对基金司理的投资指示进行审查，发现违警违法和越权行径，有权断绝践诺并实时 上报。借助系统对基金投资交易行径进行监控，并通过业务审批经过，对基金投资的关 键法式实行实时监控，对银行间等特殊交易行径进行监控，并践诺荒谬问题的实时讲述 机制。   过后查验督促：总结和总结历史交易行径，对可能存在的荒谬行径进行教唆；采取 现场与非现场稽核相采集的方式对基金投资进行查验，非现场稽核主如果通过计较机系 统依期对交易行径进行阅览，从均分析是否有违法交易行径，现场稽核主如果对公司各 业务法式进行依期的例行查验和专项查验，并对主要业务部门及重心业务法式进行查验， 发现问题将实时讲述并监督整改。   本基金握住东说念主严格按照中国证监会干系轨则以及基金合同对于估值的约定，在顺应 企业管帐准则要求下对基金所执有的投资品种进行估值核算。本基金握住东说念主成立估值委 员会，行动公司防患和按捺旗下组合估值业务风险的议事决策机构。   本基金的日常估值模范时常由运营部具体负责，并经托管东说念主查对阐明。   本基金的绝顶估值模范由估值委员会、运营部及干系部门共同参与完成。运营部负 责与干系部门里面协商，负责与托管东说念主和管帐师协商调换估值业务干系事宜，并将连接 信息及材料报送估值委员会；估值委员会应轮廓斟酌各方面的倡导和提议，并按照连接 议事功令辩论审议作念出决议；运营部负责具体践诺估值模范，履行干系的信息透露义务； 法律合规部负责进行合规审核。   本基金托管东说念主依照法律法则审阅本基金握住东说念主经受的估值原则及期间，并复核、审 查基金资产净值和基金份额申购、赎回价钱。   截止讲述期末，本基金握住东说念主已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司 建立业务相助关系，由其按约定提供干系债券品种、线路受限股票的估值参考数据。   本讲述期内，参与估值经过各方之间无关键利益冲突。   铁心本讲述期末，根据干系法律法则和基金合同的要求以及本基金的本色运作情况， 本基金本讲述期内未实施利润分拨。                  第 19 页，共 65 页                 国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述   无。                         §5    托管东说念主讲述   讲述期内，本托管东说念主严格遵从《中华东说念主民共和国证券投资基金法》过甚他连接法律 法则、基金合同和托管条约的轨则，诚信、尽责地履行了基金托管东说念主义务，不存在挫伤 本基金份额执有东说念主利益的行径。   讲述期内，本托管东说念主根据国度连接法律法则、基金合同和托管条约的轨则，对基金 握住东说念主在本基金的投资运作、基金资产净值的计较、基金收益的计较、基金用度开支等 方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在职何挫伤本基金份额执有东说念主利益的 行径；基金握住东说念主在讲述期内，严格遵从了《证券投资基金法》等连接法律法则，在各 焦虑方面的运作严格按照基金合同的轨则进行。   本托管东说念主认真复核了今年度讲述中的财务方针、净值表现、收益分拨情况、财务会 计讲述、投资组合讲述等内容，觉得其真确、准确和好意思满，不存在伪善记录、误导性陈 述或者关键遗漏。                          §6   审计讲述 财务报表是否经过审计         是 审计倡导类型             圭臬无保寄望见 审计讲述编号             安永华明（2025）审字第 70039362_H71 号 审计讲述标题             审计讲述 审计讲述收件东说念主            国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金全                        第 20 页，共 65 页             国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                体基金份额执有东说念主                咱们审计了国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券                投资基金的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产负                债表，2024 年度的利润表、净资产变动表以及干系财务报                表附注。 审计倡导           咱们觉得，后附的国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券                型证券投资基金的财务报表在通盘关键方面按照企业会                计准则的轨则编制，公允反应了国投瑞银恒誉 90 天执有                期中短债债券型证券投资基金 2024 年 12 月 31 日的财务                状态以及 2024 年度的谋划效果和净资产变动情况。                咱们按照中国注册管帐师审计准则的轨则践诺了审计工                作。审计讲述的“注册管帐师对财务报表审计的职守”部                分进一步阐述了咱们在这些准则下的职守。按照中国注册 形成审计倡导的基础      管帐师事迹说念德守则，咱们零丁于国投瑞银恒誉 90 天执                有期中短债债券型证券投资基金，并履行了事迹说念德方面                的其他职守。咱们驯服，咱们获取的审计凭据是充分、适                当的，为发表审计倡导提供了基础。                国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金管                理层对其他信息负责。其他信息包括年度讲述中涵盖的信                息，但不包括财务报表和咱们的审计讲述。                咱们对财务报表发表的审计倡导不涵盖其他信息，咱们也                分歧其他信息发表任何局势的鉴证论断。                采集咱们对财务报表的审计，咱们的职守是阅读其他信 其他信息                息，在此过程中，斟酌其他信息是否与财务报表或咱们在                审计过程中了解到的情况存在关键不一致或者似乎存在                关键错报。                基于咱们已践诺的责任，如果咱们详情其他信息存在关键                错报，咱们应当讲述该事实。在这方面，咱们无任何事项                需要讲述。 握住层和治理层对财务报表 握住层负责按照企业管帐准则的轨则编制财务报表，使其                  第 21 页，共 65 页           国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 的职守          杀青公允反应，并预备、践诺和珍爱必要的里面按捺，以              使财务报表不存在由于作弊或过失导致的关键错报。              在编制财务报表时，握住层负责评估国投瑞银恒誉 90 天              执有期中短债债券型证券投资基金的执续谋划才略，透露              与执续谋划干系的事项（如适用），并诳骗执续谋划假设，              除非谋划进行算帐、断绝运营或别无其他本质的采用。              治理层负责监督国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型              证券投资基金的财务讲述过程。              咱们的标的是对财务报表全体是否不存在由于作弊或错              误导致的关键错报获取合理保证，并出具包含审计倡导的              审计讲述。合理保证是高水平的保证，但并不成保证按照              审计准则践诺的审计在某一关键错报存在时总能发现。错              报可能由于作弊或过失导致，如果合理预期错报单独或汇              总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经              济决策，则时常觉得错报是关键的。              在按照审计准则践诺审计责任的过程中，咱们诳骗事迹判              断，并保执事迹怀疑。同期，咱们也践诺以下责任：              （1）识别和评估由于作弊或过失导致的财务报表关键错 注册管帐师对财务报表审计 报风险，预备和实施审计模范以应付这些风险，并获取充 的职守          分、顺应的审计凭据，行动发表审计倡导的基础。由于舞              弊可能触及联结、伪造、有意遗漏、伪善证明或凌驾于内              部按捺之上，未能发现由于作弊导致的关键错报的风险高              于未能发现由于过失导致的关键错报的风险。              （2）了解与审计干系的里面按捺，以预备适应的审计程              序，但想法并非对里面按捺的灵验性发表倡导。              （3）评价握住层选用管帐计策的适应性和作出管帐猜度              及干系透露的合感性。              （4）对握住层使用执续谋划假设的适应性得出论断。同              时，根据获取的审计凭据，就可能导致对国投瑞银恒誉 90              天执有期中短债债券型证券投资基金执续谋划才略产生                第 22 页，共 65 页                 国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                     关键疑虑的事项或情况是否存在关键省略情趣得出论断。                     如果咱们得出论断觉得存在关键省略情趣，审计准则要求                     咱们在审计讲述中提请报表使用者防护财务报表中的相                     关透露；如果透露不充分，咱们应当发表非无保寄望见。                     咱们的论断基于铁心审计讲述日可取得的信息。但是，未                     来的事项或情况可能导致国投瑞银恒誉 90 天执有期中短                     债债券型证券投资基金不成执续谋划。                     （5）评价财务报表的总体列报（包括透露）、结构和内容，                     并评价财务报表是否公允反应干系交易和事项。                     咱们与治理层就谋划的审计范围、时代安排和关键审计发                     现等事项进行调换，包括调换咱们在审计中识别出的值得                     眷注的里面按捺劣势。 管帐师事务所的称号           安永华明管帐师事务所（特殊平庸合伙）                     王珊珊 注册管帐师的姓名                     邓雯 管帐师事务所的地址           中国 北京 审计讲述日历              2025 年 3 月 28 日                           §7 年度财务报表 管帐主体：国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 讲述截止日：2024 年 12 月 31 日                                                           单元：东说念主民币元                                    本期末                   上年度末        资产          附注号 资产： 货币资金               7.4.7.1            3，564，407.78          7，511，721.11 结算备付金                               21，341，497.05          24，176，086.62 存出保证金                                    6，957.19               8，480.44 交易性金融资产            7.4.7.2        2，103，271，934.52      2，446，556，412.77                          第 23 页，共 65 页               国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 其中：股票投资                                       -                      -       基金投资                                    -                      -       债券投资                    2，103，271，934.52       2，446，556，412.77       资产支执证券投资                                -                      -       贵金属投资                                   -                      -       其他投资                                    -                      - 生息金融资产           7.4.7.3                      -                      - 买入返售金融资产         7.4.7.4                      -                      - 应收算帐款                             7，982，424.21           2，897，265.79 应收股利                                          -                      - 应收申购款                             3，554，845.48           7，212，685.93 递延所得税资产                                       -                      - 其他资产             7.4.7.5                      -                      - 资产统统                          2，139，722，066.23       2，488，362，652.66                                 本期末                   上年度末   欠债和净资产         附注号 欠债： 短期借款                                          -                      - 交易性金融欠债                                       -                      - 生息金融欠债           7.4.7.3                      -                      - 卖出回购金融资产款                       141，991，212.11         215，974，316.44 应付算帐款                                         -                      - 应付赎回款                             7，663，605.16           8，412，207.07 应付握住东说念主薪金                              327，343.23           382，516.08 应付托管费                                 81，835.80             95，629.02 应付销售作事费                               63，207.71             41，095.19 应付投资参谋人费                                       -                      - 应交税费                                 169，472.21           236，552.86 应付利润                                          -                      -                      第 24 页，共 65 页                     国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 递延所得税欠债                                               -                        - 其他欠债                   7.4.7.6              185，263.00               206，298.29 欠债共计                                    150，481，939.22            225，348，614.95 净资产：                                                  -                        - 实收基金                   7.4.7.7         1，818，599，991.31         2，125，964，001.75 未分拨利润                  7.4.7.8          170，640，135.70            137，050，035.96 净资产共计                                  1，989，240，127.01         2，263，014，037.71 欠债和净资产统统                               2，139，722，066.23         2，488，362，652.66     注：讲述截止日 2024 年 12 月 31 日，国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债 A 类基金份 额净值东说念主民币 1.0952 元，国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债 C 类基金份额净值东说念主民币 类基金份额 1，437，647，546.33 份；国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债 C 类基金份额 管帐主体：国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 本讲述期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                   单元：东说念主民币元                                              本期                上年度可比期间            项 目              附注号        2024 年 1 月 1 日至        2023 年 1 月 1 日至 一、营业总收入                                     72，732，261.37          63，713，237.00 其中：进款利息收入                   7.4.7.9            420，281.78            279，237.40      债券利息收入                                               -                    -      资产支执证券利息收入                                           -                    -      买入返售金融资产收入                                           -            45，501.15      其他利息收入                                               -                    - 其中：股票投资收益                   7.4.7.10                      -                    -                            第 25 页，共 65 页                国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述      基金投资收益          7.4.7.11                   -               -      债券投资收益          7.4.7.12       74，835，120.46   54，391，620.02      资产支执证券投资收益      7.4.7.13                   -               -      贵金属投资收益         7.4.7.14                   -               -      生息器具收益          7.4.7.15                   -       23，658.11      股利收益            7.4.7.16                   -               - “-”号填列）                                                 -               - 列） 减：二、营业总支拨                           11，364，747.13    9，021，959.71 其中：卖出回购金融资产支拨                        4，292，406.41    3，965，100.04                                                 -               - 三、利润总额（赔本总额以“-” 号填列） 减：所得税用度                                         -               - 四、净利润（净赔本以“-”号填 列） 五、其他轮廓收益的税后净额                                   -               - 六、轮廓收益总额                            61，367，514.24   54，691，277.29                     第 26 页，共 65 页                   国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 管帐主体：国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 本讲述期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                     单元：东说念主民币元                                                     本期          神志                             2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                          实收基金                  未分拨利润                  净资产共计 一、上期期末净资产              2，125，964，001.75          137，050，035.96       2，263，014，037.71 二、本期期初净资产                2，125，964，001.75         137，050，035.96           2，263，014，037.71 三、本期增减变动额（减少以“-”                          -307，364，010.44           33，590，099.74            -273，773，910.70 号填列） （一）   、轮廓收益总额                               -          61，367，514.24              61，367，514.24 （二）、本期基金份额交易产生的净 资产变动数（净资产减少以“-”号填        -307，364，010.44           -27，777，414.50           -335，141，424.94 列） 其中：1.基金申购款               2，241，116，448.71         173，420，864.42           2，414，537，313.13 （三）、本期向基金份额执有东说念主分拨 利润产生的净资产变动（净资产减                         -                       -                          - 少以“-”号填列） 四、本期期末净资产                1，818，599，991.31         170，640，135.70           1，989，240，127.01                                                上年度可比期间          神志                             2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                          实收基金                  未分拨利润                  净资产共计 一、上期期末净资产                253，062，688.61            6，313，572.64            259，376，261.25 二、本期期初净资产                253，062，688.61            6，313，572.64            259，376，261.25 三、本期增减变动额（减少以“-” 号填列） （一）   、轮廓收益总额                               -          54，691，277.29              54，691，277.29 （二）、本期基金份额交易产生的净 资产变动数（净资产减少以“-”号填        1，872，901，313.14          76，045，186.03           1，948，946，499.17 列） 其中：1.基金申购款               3，480，433，163.36         162，145，017.44           3，642，578，180.80 （三）、本期向基金份额执有东说念主分拨 利润产生的净资产变动（净资产减                         -                       -                          - 少以“-”号填列） 四、本期期末净资产                2，125，964，001.75         137，050，035.96           2，263，014，037.71                          第 27 页，共 65 页               国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 报表附注为财务报表的组成部分。 本讲述页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责东说念主签署： 基金握住东说念主负责东说念主：王彦杰，主宰管帐责任负责东说念主：王彦杰，管帐机构负责东说念主：冯伟   国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经 中国证券监督握住委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可20213237 号文《对于准 予国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型券投资基金注册的批复》的核准，由基金管 理东说念主国投瑞银基金握住有限公司向社会公开刊行召募，基金合同于 2022 年 1 月 12 日正 式奏效，初度成立召募范围为 205，193，187.89 份基金份额。   本基金为契约型通达式基金，存续期限不定。本基金的基金握住东说念主为国投瑞银基金 握住有限公司，注册登记机构为国投瑞银基金握住有限公司，基金托管东说念主为兴业银行股 份有限公司。   本基金 A 类基金份额在投资者申购时收取申购用度，但不从本类别基金资产入网提 销售作事费；C 类基金份额在投资者申购时不收取申购用度，而是从本类别基金资产中 计提销售作事费。   本基金的投资范围为具有细密流动性的金融器具，包括国内照章刊行上市的债券 （包括国债、央行单据、金融债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、地 方政府债、次级债、短期融资券、超短期融资券、中期单据等）、资产支执证券、债券 回购、银行进款、同行存单、货币阛阓器具、国债期货以及法律法则或中国证监会允许 基金投资的其它金融器具（但须顺应中国证监会的干系轨则）。   本基金不参与可转债（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债投资，也不 进行股票投资。本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于中短 期债券的比例不低于非现款资产的 80%；每个交易日日终在扣除国债期货合约需交纳的 交易保证金后，现款或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中， 上述现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。   本基金所指的中短期债券是指剩余期限不向上 3 年（含）的债券资产。其中剩余期 限是指计较日至债券到期日为止所剩余的天数，以下情况除外：   （1）含回售权的债券的剩余期限以计较日至下一个行权日的本色剩余天数计较；                    第 28 页，共 65 页                国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述    （2）可变利率或浮动利率债券的剩余期限以计较日至下一个利率调养日的本色剩 余天数计较。    如法律法则或监管机构以后允许基金投资其他品种模范后，不错将其纳入投资范围。    本基金的事迹相比基准为中债-轮廓钞票（1-3 年）指数收益率×45%+中债-轮廓钞票 （1 年以下）指数收益率×45%+一年期依期进款利率（税后）×10%。    本财务报表系按照财政部颁布的《企业管帐准则——基本准则》以过甚后颁布及修 订的具体管帐准则、解释以及《资产握住居品干系管帐处理轨则》和其他干系轨则（统 称“企业管帐准则”）编制，同期，在信息透露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的 《中国证券监督握住委员会对于证券投资基金估值业务的指暗倡导》、                               《公开召募证券投 资基金信息透露握住办法》、             《证券投资基金信息透露内容与相貌准则》第 2 号《年度报 告的内容与相貌》、         《证券投资基金信息透露编报功令》第 3 号《管帐报表附注的编制及 透露》、《证券投资基金信息透露 XBRL 模板第 3 号》以及中国 证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他干系轨则。    本财务报表以本基金执续谋划为基础列报。    本财务报表顺应企业管帐准则的要求，真确、好意思满地反应了本基金于 2024 年 12 月    本基金管帐年度经受公积年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。    本基金记账本位币和编制本财务报表所经受的货币均为东说念主民币。除有绝顶说明外， 均以东说念主民币元为单元露出。    金融器具是指形成本基金的金融资产（或欠债），并形成其他单元的金融欠债（或 资产）或权益器具的合同。                     第 29 页，共 65 页               国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述   （1）金融资产分类   本基金的金融资产于起始阐明时根据握住金融资产的业务模式和金融资产的合同 现款流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本 计量的金融资产；   （2）金融欠债分类   本基金的金融欠债于起始阐明期间类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融欠债、以摊余成本计量的金融欠债。   本基金于成为金融器具合同的一方时阐明一项金融资产或金融欠债。   诀别为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债，以及不行动 灵验套期器具的生息器具，按照取得时的公允价值行动起始阐明金额，干系的交易用度 在发生时计入当期损益。   诀别为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，按照取得时的公允价值行动起始确 认金额，干系交易用度计入其起始阐明金额。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，经受公允价值进行后续计 量，通盘公允价值变动计入当期损益。   对于以摊余成本计量的金融资产，经受本色利率法阐明利息收入，其断绝阐明、修 改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。   本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并阐明 损失准备。对于不含关键融资身分的应收款项，本基金诳骗简化计量方法，按照极度于 通盘这个词存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述经受简化计量方法除外的金融 资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自起始阐明后是否已经显赫增多，如果信用 风险自起始阐明后未显赫增多，处于第一阶段，本基金按照极度于畴昔 12 个月内预期 信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和本色利率计较利息收入；如果信用风 险自起始阐明后已显赫增多但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照极度于 通盘这个词存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和本色利率计较利息 收入；如果起始阐明后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照极度于通盘这个词存续期 内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和本色利率计较利息收入。   本基金在每个估值日评估干系金融器具的信用风险自起始阐明后是否已显赫增多。                    第 30 页，共 65 页              国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 本基金以单项金融器具或者具有相似信用风险特征的金融器具组合为基础，通过相比金 融器具在估值日发生负约的风险与在起始阐明日发生负约的风险，以详情金融器具预计 存续期内发生负约风险的变化情况。   本基金计量金融器具预期信用损失的方法反应的因素包括：通过评价一系列可能的 驱逐而详情的无偏概率加权平均金额、货币时代价值，以及在估值日毋庸付出不必要的 迥殊成本或尽力即可取得的连接以前事项、面前状态以及畴昔经济状态预测的合理且有 依据的信息。   当对金融资产预期畴昔现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资 产成为已发生信用减值的金融资产。   当本基金不再合理预期约略全部或部分收回金融资产合同现款流量时，本基金平直 减记该金融资产的账面余额。   当收取该金融资产现款流量的合同权柄断绝，或该收取金融资产现款流量的权柄已 涟漪，且顺应金融资产涟漪的断绝阐明条件的，金融资产将断绝阐明。   本基金已将金融资产通盘权上险些通盘的风险和薪金涟漪给转入方的，断绝阐明该 金融资产；保留了金融资产通盘权上险些通盘的风险和薪金的，陆续绝阐明该金融资产； 本基金既莫得涟漪也莫得保留金融资产通盘权上险些通盘的风险和薪金的，分别下列情 况处理：毁掉了对该金融资产按捺的，断绝阐明该金融资产并阐明产生的资产和欠债； 未毁掉对该金融资产按捺的，按照其连接涉入所涟漪金融资产的进度阐明连接金融资产， 并相应阐明连接欠债。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债（含交易性金融欠债和生息 金融欠债），按照公允价值进行后续计量，通盘公允价值变动均计入当期损益。对于以 摊余成本计量的金融欠债，经受本色利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负 债的职守已履行、撤废或届满，则对金融欠债进行断绝阐明。   公允价值，是指阛阓参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者涟漪一项欠债所需支付的价钱。本基金以公允价值计量干系资产或欠债，假设出售资 产或者涟漪欠债的有序交易在干系资产或欠债的主要阛阓进行；不存在主要阛阓的，本 基金假设该交易在干系资产或欠债的最故意阛阓进行。主要阛阓（或最故意阛阓）是本 基金在计量日约略参预的交易阛阓。本基金经受阛阓参与者在对该资产或欠债订价时为                   第 31 页，共 65 页              国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 杀青其经济利益最大化所使用的假设。   在财务报表中以公允价值计量或透露的资产和欠债，根据对公允价值计量全体而言 具有焦虑兴味的最低档次输入值，详情所属的公允价值档次：第一档次输入值，在计量 日约略取得的通常资产或欠债在活跃阛阓上未经调养的报价；第二档次输入值，除第一 档次输入值外干系资产或欠债平直或曲折可不雅察的输入值；第三档次输入值，干系资产 或欠债的不可不雅察输入值。   每个资产欠债表日，本基金对在财务报表中阐明的执续以公允价值计量的资产和负 债进行再行评估，以详情是否在公允价值计量档次之间发生退换。   本基金执有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债按如 下原则详情公允价值并进行估值：   （1）存在活跃阛阓的金融器具，按照估值日约略取得的通常资产或欠债在活跃市 场上未经调养的报价行动公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值 计量的关键事件的，应经受最近交易日的报价详情公允价值。有充足凭据标明估值日或 最近交易日的报价不成真确反应公允价值的，应付报价进行调养，详情公允价值。   与上述投资品种通常，但具有不同特征的，应以通常资产或欠债的公允价值为基础， 并在估值期间中斟酌不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限定等，如果 该限定是针对资产执有者的，那么在估值期间中不应将该限定行动特征斟酌。此外，基 金握住东说念主不应试虑因大量执有干系资产或欠债所产生的溢价或折价；   （2）不存在活跃阛阓的金融器具，应经受在面前情况下适用况且有充足可利用数 据和其他信息支执的估值期间详情公允价值。经受估值期间详情公允价值时，应优先使 用可不雅察输入值，唯有在无法取得干系资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情 况下，才使用不可不雅察输入值；   （3）如有确切凭据标明按上述方法进行估值不成客不雅反应其公允价值的，基金管 理东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反应公允价值的方法估值；   （4）如有新增事项，按国度最新轨则估值。   当本基金具有抵销已阐明金融资产和金融欠债的法定权柄，且该种法定权柄当今是 可践诺的，同期本基金谋划以净额结算或同期变现该金融资产和返璧该金融欠债时，金 融资产和金融欠债以相互抵销后的金额在资产欠债表内列示。除此除外，金融资产和金                   第 32 页，共 65 页                国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 融欠债在资产欠债表内分别列示，不予相互抵销。    实收基金为对外刊行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基 金变动分别于基金申购阐明日及基金赎回阐明日阐明。上述申购和赎回分别包括基金转 换所引起的转入基金的实收基金增多和转出基金的实收基金减少。    损益平准金包括已杀青损益平准金和未杀青损益平准金。已杀青损益平准金指在申 购、赎回或退换基金份额时，申购、赎回或退换款项中包含的按累计未分拨的已杀青收 益/（损失）占净资产比例计较的金额。未杀青损益平准金指在申购、赎回或退换基金份 额时，申购、赎回或退换款项中包含的按累计未杀青利得/（损失）占净资产比例计较的 金额。损益平准金于基金申购阐明日、基金赎回阐明日或基金退换转入/转出阐明日阐明。    未杀青损益平准金与已杀青损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全 额转入“未分拨利润/（累计赔本）”。    （1）对于以摊余成本计量的金融资产，经受本色利率法计较的利息扣除在适用情 况下的干系税费后的净额阐明利息收入，计入当期损益。处理时，其处理价钱扣除干系 交易用度后的净额与账面价值之间的差额阐明为投资收益。    （2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债，干系交 易用度平直计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债务工 具投资的，在执有期间将按票面或合同利率计较的利息收入扣除在适用情况下的干系税 费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益； 除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债的公允价 值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适用情况下预估的升值税费后的净 额计入公允价值变动损益。处理时，其处理价钱与起始阐明金额之间的差额扣除干系交 易用度及在适用情况下的干系税费后的净额阐明为投资收益。    （3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增多或者欠债减少、且经济利 益的流入额约略可靠计量时阐明。                        第 33 页，共 65 页                国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述    本基金的握住东说念主薪金和托管费等用度按照权责发生制原则，在本基金接受干系作事 的期间计入当期损益。    以摊余成本计量的金融欠债在执有期间阐明的利息支拨按本色利率法计较，本色利 率法与直线法相反较小的则按直线法计较。    本基金统一类别的每一基金份额享有同平分拨权。本基金收益以现款局势分拨，但 基金份额执有东说念主可采用现款红利或将现款红利按分成除权日的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投资。若期末未分拨利润中的未杀青部分为正数，包括基金谋划行径产 生的未杀青损益以及基金份额交易产生的未杀青平准金等，则期末可供分拨利润的金额 为期末未分拨利润中的已杀青部分；若期末未分拨利润的未杀青部分为负数，则期末可 供分拨利润的金额为期末未分拨利润，即已杀青部分相抵未杀青部分后的余额。基金收 益分拨后任一类基金份额净值不成低于面值，即基金收益分拨基准日的任一类基金份额 净值减去该类每单元基金份额收益分拨金额后不成低于面值。    经宣告的拟分拨基金收益于分成除权日从净资产转出。    谋诀别部是指本基金内同期得志下列条件的组成部分：    （1）该组成部分约略在日常行径中产生收入、发生用度；    （2）约略依期评价该组成部分的谋划效果，以决定向其配置资源、评价其事迹；    （3）约略取得该组成部分的财务状态、谋划效果和现款流量等连接管帐信息。    如果两个或多个谋诀别部具有相似的经济特征，况且得志一定条件的，则合并为一 个谋诀别部。    本基金咫尺以一个谋诀别部运作，不需要进行分部讲述的透露。    无。                     第 34 页，共 65 页                  国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述    无。    无。    无。    （1）升值税及附加    根据财政部、国度税务总局财税201636 号文《对于全面推开营业税改征升值税试 点的告知》的轨则，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在宇宙范围内全面推开营业 税改征升值税试点，金融业纳入试点范围，由交纳营业税改为交纳升值税。对质券投资 基金（禁闭式证券投资基金，通达式证券投资基金）握住东说念主诳骗基金买卖股票、债券的 转让收入免征升值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同行往返利息收入免征升值 税；进款利息收入不征收升值税。    根据财政部、国度税务总局财税201646 号文《对于进一步明确全面推开营改增试 点金融业连接计策的告知》的轨则，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及执 有计策性金融债券取得的利息收入属于金融同行往返利息收入。    根据财政部、国度税务总局财税201670 号文《对于金融机构同行往返等升值税政 策的补充告知》的轨则，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行进款、同 业存单以及执有金融债券取得的利息收入属于金融同行往返利息收入。    根据财政部、国度税务总局财税2016140 号文《对于明确金融 房地产开发 讲授 辅助作事等升值税计策的告知》的轨则，本基金运营过程中发生的升值税应税行径，以 本基金的基金握住东说念主为升值税征税东说念主。    根据财政部、国度税务总局财税201756 号文《对于资管居品升值税连接问题的通 知》的轨则，证券投资基金的基金握住东说念主运营证券投资基金过程中发生的升值税应税行 为，暂适用简便计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税。对质券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的升值税应税行径，未交纳升值税的，不再交纳；已交纳升值 税的，已征税额从证券投资基金的基金握住东说念主以后月份的升值税应征税额中抵减。升值 税应税行径的销售额根据财政部、国度税务总局财税201790 号文《对于租入固定资产                       第 35 页，共 65 页                国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 进项税额抵扣等升值税计策的告知》的轨则详情。    升值税附加税包括城市珍爱诱骗税、讲授费附加和地方讲授附加，以本色交纳的增 值税税额为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例交纳城市珍爱诱骗税、讲授费附加 和地方讲授附加。    （2）企业所得税    根据财政部、国度税务总局财税200478 号文《对于证券投资基金税收计策的告知》 的轨则，自 2004 年 1 月 1 日起，对质券投资基金（禁闭式证券投资基金，通达式证券 投资基金）握住东说念主诳骗基金买卖股票、债券的差价收入，连接免征企业所得税。    根据财政部、国度税务总局财税20081 号文《对于企业所得税多少优惠计策的通 知》的轨则，对质券投资基金从证券阛阓中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入过甚他收入，暂不征收企业所得税。    （3）个东说念主所得税    根据财政部、国度税务总局财税2008132 号文《财政部、国度税务总局对于储蓄 进款利息所得连接个东说念主所得税计策的告知》的轨则，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存 款利息所得暂免征收个东说念主所得税。                                                      单元：东说念主民币元                           本期末                      上年度末           神志 活期进款                          3，564，407.78              7，511，721.11 就是：本金                         3，562，300.78              7，510，448.57      加：应计利息                         2，107.00               1，272.54 依期进款                                       -                       - 就是：本金                                      -                       -      加：应计利息                                -                       - 其中：进款期限 1 个月以内                             -                       -      进款期限 1-3 个月                           -                       -      进款期限 3 个月以上                           -                       -                     第 36 页，共 65 页                    国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述  其他进款                                               -                             -  就是：本金                                              -                             -       加：应计利息                                        -                             -  共计                                    3，564，407.78                    7，511，721.11                                                                    单元：东说念主民币元                                              本期末       神志                                2024 年 12 月 31 日                       成本            应计利息                   公允价值            公允价值变动 股票                              -               -                      -               - 贵金属投资-金交所黄                                      -                                 -                                      -               - 金合约       交易所阛阓        408，103，023.69    6，761，141.36        415，现货黄金投资089，641.36      225，476.31 债券    银行间阛阓    1，658，671，224.57     25，192，293.16       1，688，182，293.16    4，318，775.43       共计       2，066，774，248.26     31，953，434.52       2，103，271，934.52    4，544，251.74 资产支执证券                          -               -                      -               - 基金                              -               -                      -               - 其他                              -               -                      -               -       共计       2，066，774，248.26     31，953，434.52       2，103，271，934.52    4，544，251.74                                             上年度末       神志                                2023 年 12 月 31 日                       成本            应计利息                   公允价值            公允价值变动 股票                              -               -                      -               - 贵金属投资-金交所黄                                      -                                 -                                      -               - 金合约       交易所阛阓        419，699，666.82    5，556，274.45        425，673，274.45      417，333.18 债券    银行间阛阓    1，982，970，940.57     31，235，138.32       2，020，883，138.32    6，677，059.43       共计       2，402，670，607.39     36，791，412.77       2，446，556，412.77    7，094，392.61                             第 37 页，共 65 页                   国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 资产支执证券                         -                 -                      -                - 基金                             -                 -                      -                - 其他                             -                 -                      -                -       共计        2，402，670，607.39    36，791，412.77        2，446，556，412.77     7，094，392.61      无。      无。      无。      无。                                                                     单元：东说念主民币元                                    本期末                           上年度末            神志  应付券商交易单元保证金                                         -                               -  应付赎回费                                               -                               -  应付证券出借负约金                                           -                               -  应付交易用度                                   10，263.00                          11，298.29  其中：交易所阛阓                                            -                               -       银行间阛阓                               10，263.00                          11，298.29  应付利息                                                -                               -  信息透露费                                   120，000.00                         120，000.00  审计用度                                     55，000.00                          75，000.00  共计                                      185，263.00                         206，298.29                            第 38 页，共 65 页                 国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债 A                                                      金额单元：东说念主民币元                                             本期          神志                    2024年1月1日至2024年12月31日                         基金份额（份）                           账面金额 上年度末                          1，880，684，498.10             1，880，684，498.10 本期申购                          1，096，820，352.48             1，096，820，352.48 本期赎回（以“-”号填列）                -1，539，857，304.25            -1，539，857，304.25 本期末                           1，437，647，546.33             1，437，647，546.33 国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债 C                                                      金额单元：东说念主民币元                                             本期          神志                    2024年1月1日至2024年12月31日                         基金份额（份）                           账面金额 上年度末                            245，279，503.65              245，279，503.65 本期申购                          1，144，296，096.23             1，144，296，096.23 本期赎回（以“-”号填列）                -1，008，623，154.90            -1，008，623，154.90 本期末                             380，952，444.98              380，952，444.98    注：本基金申购包含红利再投及基金转入的份额及金额；赎回包含基金转出的份额 及金额。 国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债 A                                                           单元：东说念主民币元        神志          已杀青部分               未杀青部分              未分拨利润共计 上年度末                112，803，615.27        9，333，307.63       122，136，922.90 本期期初                112，803，615.27        9，333，307.63       122，136，922.90 本期利润                 52，506，542.67        -2，059，193.30       50，447，349.37 本期基金份额交易产生          -35，030，448.89         -715，759.09       -35，746，207.98                      第 39 页，共 65 页                  国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 的变动数 其中：基金申购款              82，367，504.17            5，741，041.04      88，108，545.21       基金赎回款          -117，397，953.06          -6，456，800.13    -123，854，753.19 本期已分拨利润                            -                      -                  - 本期末                  130，279，709.05            6，558，355.24    136，838，064.29 国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债 C                                                               单元：东说念主民币元        神志           已杀青部分                  未杀青部分              未分拨利润共计 上年度末                  13，704，129.60            1，208，983.46      14，913，113.06 本期期初                  13，704，129.60            1，208，983.46      14，913，113.06 本期利润                   11，411，112.44           -490，947.57       10，920，164.87 本期基金份额交易产生 的变动数 其中：基金申购款              79，471，466.47            5，840，852.74      85，312，319.21       基金赎回款           -72，512，320.22          -4，831，205.51     -77，343，525.73 本期已分拨利润                            -                      -                  - 本期末                   32，074，388.29            1，727，683.12      33，802，071.41                                                               单元：东说念主民币元                               本期                       上年度可比期间        神志           2024 年 1 月 1 日至 2024 年          2023 年 1 月 1 日至 2023 活期进款利息收入                                73，974.93                54，420.52 依期进款利息收入                                        -                        - 其他进款利息收入                                        -                        - 结算备付金利息收入                              346，163.25               224，610.85 其他                                        143.60                   206.03 共计                                     420，281.78               279，237.40                        第 40 页，共 65 页                   国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述    无。    无。                                                          单元：东说念主民币元                                         本期               上年度可比期间              神志               2024年1月1日至2024年 2023年1月1日至2023年 债券投资收益——利息收入                            85，293，895.94       77，508，165.88 债券投资收益——买卖债券（债转股及                                         -10，458，775.48     -23，116，545.86 债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入                                       -                  - 债券投资收益——申购差价收入                                       -                  - 共计                                      74，835，120.46       54，391，620.02                                                          单元：东说念主民币元                                         本期               上年度可比期间              神志               2024年1月1日至2024年 2023年1月1日至2023年  卖出债券（债转股及债券到期兑付）  成交总额  减：卖出债券（债转股及债券到期兑  付）成本总额  减：应计利息总额                                70，347，882.62       74，297，109.39  减：交易用度                                      33，050.00           55，735.00  买卖债券差价收入                               -10，458，775.48      -23，116，545.86   无。   无。                         第 41 页，共 65 页                   国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述    无。                                                           单元：东说念主民币元                             本期                         上年度可比期间          神志         2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月31                              日                             日 国债期货投资收益                                       -                  23，658.11    无。                                                            单元：东说念主民币元                             本期                        上年度可比期间        神志称号         2024年1月1日至2024年12月             2023年1月1日至2023年12月 ——股票投资                                     -                            - ——债券投资                         -2，550，140.87                 8，973，220.32 ——资产支执证券投资                                 -                            - ——基金投资                                     -                            - ——贵金属投资                                    -                            - ——其他                                       -                            - ——权证投资                                     -                            - 减：应税金融商品公允价值 变动产生的预估升值税                                 -                            -                        第 42 页，共 65 页                   国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 共计                               -2，550，140.87             8，973，220.32                                                         单元：东说念主民币元                         本期                         上年度可比期间       神志 基金赎回费收入                                   -                               - 其他                                27，000.00                               - 共计                                27，000.00                               -      无。                                                         单元：东说念主民币元                             本期                    上年度可比期间           神志        2024年1月1日至2024年12         2023年1月1日至2023年12月31                            月31日                        日 审计用度                              55，000.00                  75，000.00 信息透露费                            120，000.00                 120，000.00 银行间账户珍爱费                          36，000.00                  35，340.00 银行汇划费                             44，462.65                  52，593.85 其他                                 1，200.00                     900.00 共计                               256，662.65                 283，833.85      无。      无。                         第 43 页，共 65 页                     国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                   关联方称号                       与本基金的关系                        基金握住东说念主、注册登记机构、基金 国投瑞银基金握住有限公司（“国投瑞银基金”）                              销售机构 兴业银行股份有限公司（“兴业银行”）      基金托管东说念主、基金销售机构 瑞士银行股份有限公司 （“UBS AG”）      基金握住东说念主的鼓励 国投泰康信赖有限公司（“国投泰康信赖”）       基金握住东说念主的鼓励 国投瑞银成本握住有限公司（“国投瑞银成本”）    基金握住东说念主的子公司                        与基金握住东说念主受统一本色按捺的 国投证券股份有限公司（“国投证券”）                           公司、基金销售机构    注：以下关联交易均在泛泛业务范围内按一般生意要求缔结。    无。    无。    无。    无。    无。                                                   单元：东说念主民币元                                    本期           上年度可比期间             神志              2024年1月1日至2024年   2023年1月1日至2023年                           第 44 页，共 65 页                   国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 当期发生的基金应支付的握住费                    4，547，547.11          3，383，049.57 其中：应支付销售机构的客户维 护费      应支付基金握住东说念主的净管 理费    注：本基金的握住费按前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。握住费的计较方 法如下：    H＝E×握住费费率÷当年天数    H 为逐日应计提的基金握住费    E 为前一日的基金资产净值    基金握住费逐日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付，经基金握住东说念主与基金托 管东说念主查对一致后，由基金托管东说念主于次月首日起 5 个责任日内从基金财产中一次性支付给 基金握住东说念主。若遇法定节沐日、公休日或不可抗力甚至无法按时支付的，支付日历顺延。                                                      单元：东说念主民币元                                 本期                 上年度可比期间            神志            2024年1月1日至2024年         2023年1月1日至2023年 当期发生的基金应支付的托管费                    1，136，886.83           845，762.39    注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%年费率计提。托管费的计较方 法如下：    H＝E×托管费费率÷当年天数    H 为逐日应计提的基金托管费    E 为前一日的基金资产净值    基金托管费逐日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付，经基金握住东说念主与基金托 管东说念主查对一致后，由基金托管东说念主于次月首日起 5 个责任日内从基金财产中一次性支取。 若遇法定节沐日、公休日或不可抗力甚至无法按时支付的，支付日历顺延。                        第 45 页，共 65 页               国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                                                单元：东说念主民币元                            本期 取得销售作事费           2024年1月1日至2024年12月31日                 当期发生的基金应支付的销售作事费 的各关联方称号 国投瑞银恒誉 90 天执有 国投瑞银恒誉 90 天执有                                                  共计            期中短债 A          期中短债 C 兴业银行                  -         13，988.11         13，988.11 国投证券                  -         15，346.29         15，346.29 国投瑞银基金                -          5，935.29          5，935.29    共计                    -         35，269.69      35，269.69                           上年度可比期间 取得销售作事费             2023年1月1日至2023年12月31日                   当期发生的基金应支付的销售作事费 的各关联方称号    国投瑞银恒誉90天执有 国投瑞银恒誉90天执有期                                                  共计               期中短债A          中短债C 兴业银行                    -         26，822.78       26，822.78 国投瑞银基金                  -         11，890.69       11，890.69 国投证券                    -         59，939.62       59，939.62    共计                   -         98，653.09       98，653.09   注：本基金C类基金份额的销售作事费年费率为0.20%，销售作事费计提的计较 公式如下：   H＝E×0.20%÷当年天数   H为逐日C类基金份额应计提的销售作事费   E为前一日C类基金份额的基金资产净值   C类基金份额的销售作事费逐日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付，经 基金握住东说念主与基金托管东说念主查对一致后，由基金托管东说念主于次月首日起5个责任日内从基 金财产中一次性支付给基金握住东说念主。若遇法定节沐日、公休日或不可抗力甚至无法 按时支付的，支付日历顺延。   无。   无。                    第 46 页，共 65 页                  国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 况     无。     无。     无。                                                           单元：东说念主民币元                            本期                      上年度可比期间     关联方称号                             日                             日                  期末余额           当期利息收入         期末余额           当期利息收入 兴业银行             3，564，407.78     73，974.93    7，511，721.11     54，420.52     注：本基金的上述银行进款由基金托管东说念主兴业银行扶植，按银行同行利率或约定利 率计息。     无。     无。     无。     无。                          第 47 页，共 65 页                国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述   无。   无。   铁心本讲述期末，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余 额为东说念主民币 141，991，212.11 元，于 2025 年 1 月 2 日到期。该类交易要求本基金在回购期 内执有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易 所轨则的比例折算为圭臬券后，不低于债券回购交易的余额。   无。   本基金为债券型基金，其预期风险和预期收益高于货币阛阓基金，低于搀杂型基金 和股票型基金。本基金的投资范围为具有细密流动性的金融器具，包括国内照章刊行上 市的债券（包括国债、央行单据、金融债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债 部分、地方政府债、次级债、短期融资券、超短期融资券、中期单据等）、资产支执证 券、债券回购、银行进款、同行存单、货币阛阓器具、国债期货以及法律法则或中国证 监会允许基金投资的其它金融器具（但须顺应中国证监会的干系轨则）。本基金不参与 可转债（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债投资，也不进行股票投资。如 法律法则或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金握住东说念主在履行顺应模范后，不错 将其纳入投资范围。本基金在日常谋划行径中濒临的与这些金融器具干系的风险主要包 括信用风险、流动性风险及阛阓风险。本基金握住东说念主制定了计策和模范来识别及分析这 些风险，并设定顺应的风险名额及里面按捺经过，通过可靠的握住及信息系统执续监控 上述各样风险。                         第 48 页，共 65 页                 国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述    本基金的基金握住东说念主从事风险握住的主要标的是通过按捺上述风险，使本基金在风 险和收益之间取得最好的平衡以杀青“风险和收益相匹配”的风险收益标的。本基金握住 东说念主接纳全面风险按捺的理念，将风险握住融入业务中，使风险按捺与投资业务细巧采集， 在董事会专科委员会监督握住下，建立了由看管长、合规与风险按捺委员会、法律合规 部、风险握住部、干系职能部门和业务部门组成的立相貌风险握住架构体系。    信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约职守，或者基金所投资证券 之刊行东说念主出现负约、断绝支付到期本息等情况，导致基金资产损构怨收益变化的风险。    本公司在交易前对交易敌手的资信状态进行了充分的评估。本基金的银行进款存放 在基金握住东说念主制定的银行可投资名单内的已进行充分里面研究的信用品级较高的生意 银行，因而与银行进款干系的信用风险不关键。本基金在交易所进行的交易均与中国证 券登记结算有限职守公司为交易敌手完成证券交收和款项算帐，因此负约风险发生的可 能性很小；在银行间同行阛阓进行交易前均对交易敌手进行信用评估并对质券交割方式 进行限定以按捺相应的信用风险。    本基金的基金握住东说念主建立了信用风险握住经过，通过对投资品种信用品级评估来控 制证券刊行东说念主的信用风险，信用品级评估以里面信用评级为主，外部信用评级为辅。内 部债券信用评级主要窥伺刊行东说念主的谋划风险、财务风险和流动性风险，以及信用居品的 要求和担保东说念主的情况等。此外，本基金的基金握住东说念主根据信用居品的里面评级，通过对 单只信用居品投资占净资产的比例及占刊行量的比例进行按捺，通过散播化投资以散播 信用风险。    本基金债券投资的信用评级情况按《中国东说念主民银行信用评级握住指暗倡导》设定的 圭臬统计及汇总。    于本讲述期末，本基金执有的除国债、央行单据、计策性金融债除外的债券和资产 支执证券占净资产的比例为 100.12%（上年度末：101.14%）。                                             单元：东说念主民币元                        本期末                 上年度末        短期信用评级  A-1                                 -         40，418，821.92                      第 49 页，共 65 页                  国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述  A-1 以下                                -                      -  未评级                     329，935，765.09        1，002，347，331.51  共计                      329，935，765.09        1，042，766，153.43    注：1、评级取自第三方评级机构的债项评级。    无。                                                单元：东说念主民币元                          本期末                  上年度末        短期信用评级  A-1                                   -                      -  A-1 以下                                -                      -  未评级                      49，548，215.89          78，518，369.34  共计                       49，548，215.89          78，518，369.34                                               单元：东说念主民币元                         本期末                  上年度末        恒久信用评级  AAA                     719，206，682.37         693，389，279.93  AAA 以下                  134，774，136.98         186，335，673.81  未评级                     869，807，134.19         445，546，936.26  共计                     1，723，787，953.54       1，325，271，890.00    注：1、评级取自第三方评级机构的债项评级。    无。    无。                       第 50 页，共 65 页                   国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述    流动性风险是指基金握住东说念主未能以合理价钱实时变现基金资产以支付投资者赎回 款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额执有东说念主要求赎回的基金资产超 出基金执有的现款类资产范围，另一方面来自于基金执有的投资品种交易不活跃而带来 的变现致密或不成以合理的价钱变现。    本基金的基金握住东说念主在基金运作过程中严格按照《公开召募证券投资基金运作握住 办法》及《公开召募通达式证券投资基金流动性风险握住轨则》等连接法则的要求建立 健全通达式基金流动性风险握住的里面按捺体系，审慎评估各样资产的流动性，针对性 制定流动性风险握住措施，对本基金组合伙产的流动性风险进行握住。本基金的基金管 理东说念主经受监控基金组合伙产执仓集中度方针、逆回购交易的到期日与交易敌手的集中度、 流动性受限资产比例、基金组合伙产中 7 个责任日可变现资产的可变现价值以及压力测 试等方式防患流动性风险，并于通达日对本基金的申购赎回情况进行监控，保执基金投 资组合中的可用现款头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现才略与投资者赎回需求的 匹配与平衡。本基金的基金握住东说念主在基金合同中预备了多数赎回要求，约定在相配情况 下赎回央求的处理方式，按捺因通达申购赎回模式带来的流动性风险，灵验保险基金执 有东说念主利益。于本讲述期末，本基金组合伙产中 7 个责任日可变现资产的账面价值向上经 阐明确当日净赎回金额。    本基金主要投资于上市交易的证券，除在本讲述“期末本基金执有的线路受限证券” 章节中列示的部分基金资产线路暂时受限定外，其余均能实时变现。此外，本基金可通 过卖出回购金融资产方式借入短期资金应付流动性需求。除本讲述“期末债券正回购交 易中行动典质的债券”章节中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月内到期且计息 外，本基金于资产欠债表日所执有的金融欠债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一 般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现 的合约到期现款流量。本讲述期内，本基金未发生关键流动性风险事件。    阛阓风险是指基金所执金融器具的公允价值或畴昔现款流量因所处阛阓各样价钱 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。                        第 51 页，共 65 页                          国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述      利率风险是指金融器具的公允价值或畴昔现款流量受阛阓利率变动而发生波动的 风险。利率敏锐性金融器具均濒临由于阛阓利率高潮而导致公允价值下落的风险，其中 浮动利率类金融器具还濒临每个付息期间末端根据阛阓利率再行订价时对于畴昔现款 流影响的风险。      本基金的基金握住东说念主践诺生动的利率握住策略，鉴戒瑞银环球资产握住公司国外管 理训导，采集自主开发的估值系统握住利率风险，通过收益率利差分析、静态利差分析 和期权调养利差平分析，计较组合证券的修正久期、利差久期、灵验久期和灵验凸性的 风险按捺方针，追踪调养投资组合的久期和凸性等利率风险计算方针，按捺组合的利率 风险。当预期债券阛阓利率下落时，加大固定利率证券的配置比例；当预期债券阛阓利 率高潮时，加大浮息证券的配置比例。通过更正浮息和固息证券的配置比例，按捺证券 投资组合的久期，防患利率风险。                                                                          单元：东说念主民币元       本期末 资产 货币资金                   3，564，407.78                    -           -               -    3，564，407.78 结算备付金                 21，341，497.05                    -           -               -   21，341，497.05 存出保证金                      6，957.19                    -           -               -        6，957.19 交易性金融资产             1，260，999，999.97      842，271，934.55           -               - 2，103，271，934.52 生息金融资产                             -                   -           -               -                - 买入返售金融资产                           -                   -           -               -                - 应收算帐款                              -                   -           -    7，982，424.21    7，982，424.21 应收股利                               -                   -           -               -                - 应收申购款                              -                   -           -    3，554，845.48    3，554，845.48 递延所得税资产                            -                   -           -               -                - 其他资产                               -                   -           -               -                - 资产统统                1，285，912，861.99      842，271，934.55           -   11，537，269.69 2，139，722，066.23 欠债 卖出回购金融资产 款 应付算帐款                              -                   -           -               -                - 应付赎回款                              -                   -           -    7，663，605.16    7，663，605.16 应付握住东说念主薪金                            -                   -           -     327，343.23       327，343.23                                        第 52 页，共 65 页                         国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 应付托管费                             -                   -           -       81，835.80       81，835.80 应付销售作事费                           -                   -           -       63，207.71       63，207.71 应交税费                              -                   -           -     169，472.21       169，472.21 应付利润                              -                   -           -               -                - 其他欠债                              -                   -           -     185，263.00       185，263.00 欠债统统                141，991，212.11                    -           -    8，490，727.11 150，481，939.22 利率敏锐度缺口            1，143，921，649.88      842，271，934.55           -    3，046，542.58 1，989，240，127.01      上年度末 资产 货币资金                   7，511，721.11                   -           -               -     7，511，721.11 结算备付金                24，176，086.62                    -           -               -   24，176，086.62 存出保证金                     8，480.44                    -           -               -        8，480.44 交易性金融资产            2，053，562，728.06      392，993，684.71           -               - 2，446，556，412.77 生息金融资产                            -                   -           -               -                - 买入返售金融资产                          -                   -           -               -                - 应收算帐款                             -                   -           -    2，897，265.79    2，897，265.79 应收股利                              -                   -           -               -                - 应收申购款                             -                   -           -    7，212，685.93    7，212，685.93 递延所得税资产                           -                   -           -               -                - 其他资产                              -                   -           -               -                - 资产统统               2，085，259，016.23      392，993，684.71           -   10，109，951.72 2，488，362，652.66 欠债 卖出回购金融资产 款 应付算帐款                             -                   -           -               -                - 应付赎回款                             -                   -           -    8，412，207.07    8，412，207.07 应付握住东说念主薪金                           -                   -           -     382，516.08       382，516.08 应付托管费                             -                   -           -       95，629.02       95，629.02 应付销售作事费                           -                   -           -       41，095.19       41，095.19 应交税费                              -                   -           -     236，552.86       236，552.86 应付利润                              -                   -           -               -                - 其他欠债                              -                   -           -     206，298.29       206，298.29 欠债统统                215，974，316.44                    -           -    9，374，298.51 225，348，614.95 利率敏锐度缺口            1，869，284，699.79      392，993，684.71           -     735，653.21 2，263，014，037.71      注：表中所示为本基金资产及欠债的账面价值，并按照合约轨则的利率再行订价日 或到期日孰早者赐与分类。                                       第 53 页，共 65 页                     国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述        下表为利率风险的敏锐性分析，反应了在其他变量不变的假设下，利率发生        合理、可能的变动时，为交易而执有的债券公允价值的变动将对基金资产净 假设        值产生的影响。正数露出可能增多基金资产净值，负数露出可能减少基金资        产净值。                                 对资产欠债表日基金资产净值的                                  影响金额（单元：东说念主民币元）         干系风险变量的变动                                本期末                    上年度末  分析                        2024 年 12 月 31 日        2023 年 12 月 31 日        阛阓利率下落 25 个基        点        阛阓利率高潮 25 个基                                    -5，074，935.86          -5，227，472.32        点    外汇风险是指金融器具的公允价值或畴昔现款流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的通盘资产及欠债以东说念主民币计价，因此无关键外汇风险。    其他价钱风险是指基金所执金融器具的公允价值或畴昔现款流量因除阛阓利率和 外汇汇率除外的阛阓价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同行阛阓交易的证券，所濒临的其他价钱风险开端于单个证券刊行主体自己 谋划情况或特殊事项的影响，也可能开端于证券阛阓全体波动的影响。    本基金的基金握住东说念主在构建和握住投资组合的过程中，经受“从上至下”的策略，通 过对宏不雅经济情况及计策的分析，采集证券阛阓运行情况，作念出资产配置及组合构建的 决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，采用顺应基金合同约定范围的投资品种 进行投资。本基金的基金握住东说念主依期采集宏不雅及微不雅环境的变化，对投资策略、资产配 置、投资组合进行修正，通过投资组合的散播化等方式，来主动应付可能发生的其他价 格风险。    此外，本基金的基金握住东说念主逐日对本基金所执有的证券价钱实施监控，依期诳骗多 种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)方针等来测试本基金濒临的潜 在价钱风险，实时对风险进行追踪和按捺。                          第 54 页，共 65 页                  国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                                                          金额单元：东说念主民币元                                  本期末                         上年度末                                            占基金                          占基金         神志                                            资产净                          资产净                           公允价值                          公允价值                                            值比例                          值比例                                            （%）                          （%） 交易性金融资产－股票投资                           -         -                  -         - 交易性金融资产—基金投资                           -         -                  -         - 交易性金融资产－债券投资            2，103，271，934.52   105.73    2，446，556，412.77    108.11 交易性金融资产－贵金属投资                          -         -                  -         - 生息金融资产－权证投资                            -         -                  -         - 其他                                     -         -                  -         - 共计                      2，103，271，934.52   105.73    2，446，556，412.77    108.11      公允价值计量驱逐所属的档次，由对公允价值计量全体而言具有焦虑兴味的输入值 所属的最低档次决定：第一档次：通常资产或欠债在活跃阛阓上未经调养的报价；第二 档次：除第一档次输入值外干系资产或欠债平直或曲折可不雅察的输入值；第三档次：相 关资产或欠债的不可不雅察输入值。                                                               单元：东说念主民币元 公允价值计量驱逐所属的                   本期末                        上年度末      档次                 2024 年 12 月 31 日             2023 年 12 月 31 日 第一档次                                  -                                  - 第二档次                   2，103，271，934.52                   2，446，556，412.77 第三档次                                  -                                  -            共计          2，103，271，934.52                   2，446，556，412.77      本基金调养公允价值计量档次退换时点的干系管帐计策在前后各管帐期间保执一                          第 55 页，共 65 页                  国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 致。      对于公开阛阓交易的证券，若出现关键事项、新发未上市等原因导致不存在活跃市 场未经调养的报价，本基金不会于此期间将干系证券的公允价值列入第一档次，并根据 估值调养中经受的对公允价值计量全体而言具有焦虑兴味的输入值所属的最低档次，确 定干系投资的公允价值应属第二档次或第三档次。   无。   无。      本基金本讲述期末及上年度末均未执有非执续的以公允价值计量的金融器具。      本基金执有的不以公允价值计量的金融器具为以摊余成本计量的金融资产和金融 欠债，这些金融器具因其剩余期限较短，是以其账面价值与公允价值相若。      铁心资产欠债表日本基金无需要说明的其他焦虑事项。                        §8 投资组合讲述                                                   金额单元：东说念主民币元                                                  占基金总资产的比例  序号         神志                  金额                                                     （%）          其中：股票                               -               -          其中：债券                2，103，271，934.52          98.30             资产支执证券                           -               -                       第 56 页，共 65 页               国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述        其中：买断式回购的买                                           -             -        入返售金融资产        银行进款和结算备付金        共计   注：1、本基金本讲述期末未执有通过港股通交易机制投资的港股。   无。   无。   无。   无。   无。   无。                                               金额单元：东说念主民币元                                                 占基金资产净 序号          债券品种                   公允价值                                                  值比例(％)                    第 57 页，共 65 页                       国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述       其中：计策性金融债                                   40，705，950.68             2.05                                                             金额单元：东说念主民币元                                                                    占基金资产 序号        债券代码         债券称号        数目(张)           公允价值            净值比例                                                                     (％)                          CD185                         MTN008                         MTN013      无。      无。                              第 58 页，共 65 页                   国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述      无。      根据基金合同轨则，本基金不参与股指期货交易。      为更好地杀青投资标的，本基金在留神风险握住的前提下，以套期保值为想法，适 度诳骗国债期货。本基金利用国债期货流动性好、交易成本低和杠杆操作等特色，提高 投资组合的运作效劳。      无。 制日前一年内受到公开贬抑、处罚。                                               单元：东说念主民币元 序号                称号                     金额                        第 59 页，共 65 页                   国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述   无。   无。   由于四舍五入的原因，分项之和与共计项之间可能存在尾差。                         §9 基金份额执有东说念主信息                                                              份额单元：份                                                执有东说念主结构                        户均执有              执有东说念主户                   机构投资者                 个东说念主投资者   份额级别                 的基金份              数(户)                             占总份                   占总份                          额         执有份额              执有份额                                               额比例                   额比例 国投瑞银恒誉   短债 A 国投瑞银恒誉   短债 C    共计                                                1，818，599，99                                                              占基金总份额比         神志                份额级别            执有份额总额（份）                                                                           例 基 金 管 理东说念主通盘从业东说念主          国投瑞银恒誉 90 天 员执有本基金                   执有期中短债 A                           第 60 页，共 65 页             国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                 国投瑞银恒誉 90 天                    执有期中短债 C                         共计                       691，684.57              0.04%        神志        份额级别     执有基金份额总量的数目区间（万份）               国投瑞银恒誉 90 天  本公司高等握住东说念主员、                      0~10                执有期中短债 A  基金投资和研究部门               国投瑞银恒誉 90 天  负责东说念主执有本通达式                       0~10                执有期中短债 C  基金                   共计             0~10               国投瑞银恒誉 90 天                执有期中短债 A  本基金基金司理执有    国投瑞银恒誉 90 天  本通达式基金        执有期中短债 C                       共计                               0                 §10    通达式基金份额变动                                                                  单元：份        神志          国投瑞银恒誉 90 天执有期                国投瑞银恒誉 90 天执有期                              中短债 A                         中短债 C 基金合同奏效日（2022 年 1 月 12 日）基金份额总额 本讲述期期初基金份额总额                  1，880，684，498.10                245，279，503.65 本讲述期基金总申购份额                   1，096，820，352.48             1，144，296，096.23 减：本讲述期基金总赎回份额                 1，539，857，304.25             1，008，623，154.90 本讲述期基金拆分变动份额                                 -                             - 本讲述期期末基金份额总额                  1，437，647，546.33                380，952，444.98                       §11 关键事件揭示   讲述期内无基金份额执有东说念主大会决议。                       第 61 页，共 65 页               国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述   讲述期内，基金握住东说念主的关键东说念主事变动如下：   讲述期内托管东说念主的专门基金托管部门无关键东说念主事变动。   本讲述期内无触及对公司运营握住及基金运作产生关键影响的，与本基金握住东说念主、 基金财产干系的诉讼。   讲述期内无触及本基金托管业务的诉官司项。   本讲述期内基金投资策略未发生变化。   讲述期内本基金未更换管帐师事务所，安永华明管帐师事务所（特殊平庸合伙）已 为本基金提供审计作事 3 年。讲述期内应支付给该事务所的薪金为 55，000.00 元。   讲述期内基金握住东说念主过甚高等握住东说念主员未受监管部门阅览或处罚。   讲述期内，本基金托管东说念主过甚高等握住东说念主员在开展基金托管业务过程中无受阅览或 处罚等情况。                                               金额单元：东说念主民币元                    股票交易             应支付该券商的佣金          交易                 占当期               占当期  券商称号    单元                 股票成               佣金总        备注                  成交金额                佣金          数目                 交总额               量的比                             的比例                例 兴业证券      2             -      -          -        - -                     第 62 页，共 65 页                  国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述      注：1、根据《公开召募证券投资基金证券交易用度握住轨则》，公司制定了相应的 里面握住轨则，明确了证券公司提供证券交易及研究作事的准入圭臬及模范，主要包括 财务状态、谋划行径状态、合规风控才略、交易才略及研究作事才略，对于拟新增相助 的证券公司，由交易部发起准入经过并和解签署证券交易作事条约；在交易佣金分拨方 面，公司建立了研究作事评价与佣金分拨的业务防止机制，由投研部门每季度对质券公 司的研究作事进行评价并提交合规审核，评分驱逐行动交易部进行交易佣金分拨的参考 依据，最终的交易佣金分拨决接应经公司里面审批，确保与研究作事评分驱逐基本匹配。                                                      金额单元：东说念主民币元               债券交易                 回购交易               权证交易                      占当期                                           占当期回                 占当期权  券商称号                债券成       成交金           成交金额                            购成交总      成交金额       证成交总                      交总额         额                                           额的比例                 额的比例                      的比例 兴业证券                 100.00%   00，000.0   100.00%          -            -                                                            法定透露日 序号             公告事项                        法定透露方式                                                                期                                           上海证券报，证券时       国投瑞银基金握住有限公司对于提醒投                                           报，中国证券报，证                                           券日报，中国证监会       顺应性信息的公告                                           基金电子透露网站                                           上海证券报，证券时       国投瑞银基金握住有限公司对于基金行                   报，中国证券报，证       业高等握住东说念主员变更公告                         券日报，中国证监会                                           基金电子透露网站       国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券                 上海证券报，中国证       （含退换转入、依期定额投资）公告                        网站                          第 63 页，共 65 页                国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述        国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券      上海证券报，中国证        （含退换转入、依期定额投资）公告             网站                                 上海证券报，证券时        国投瑞银基金握住有限公司对于上海分        报，中国证券报，证        公司刊出的公告                  券日报，中国证监会                                 基金电子透露网站                §12 影响投资者决策的其他焦虑信息                    居品独到风险 投资者应眷注本基金单一投资者执有份额比例过高时，可能出现以下风险： 单一投资者大额赎回时易触发本基金多数赎回的条件，中小投资者可能濒临小额赎回央求 也需要部分宽限办理的风险。 单一投资者大额赎回时，基金握住东说念主进行基金财产变现可能会对基金资产净值变成较大波 动；单一投资者大额赎回时，相应的赎回费归入基金资产以及赎回时的份额净值的精度问 题均可能引起基金份额净值出现较大波动。 单一投资者大额赎回后，可能使基金资产净值显赫裁汰，从而使基金在拟参与银行间阛阓 交易等投资时受到限定，导致基金投资策略难以杀青。 根据本基金基金合同的约定，基金合同奏效后的存续期内，若衔尾50个责任日出现基金份 额执有东说念主数目不悦200东说念主或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金合同将断绝，并根据 基金合同的约定进行基金财产算帐。单一投资者大额赎回后，可能变成基金资产净值大幅 缩减而平直导致触发本基金合同约定的断绝及算帐要求，对本基金的连接存续产生较大影 响。 由于单一机构投资者所执有的基金份额占相比高，在召开执有东说念主大会并对关键事项进行投 票表决时，单一机构投资者将领有高的投票权重。       注：本基金本讲述期无单一投资者执有基金份额比例达到或向上20%的情况。       无。                     第 64 页，共 65 页                     国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述      中国证监会准予国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金召募注册的 文献      《国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金基金合同》      《国投瑞银恒誉 90 天执有期中短债债券型证券投资基金托管条约》      国投瑞银基金握住有限公司营业牌照、公司轨则及基金握住东说念主业务经验批件      其他在中国证监会指定弁言上公开透露的基金份额净值公告、依期讲述及临时公告      中国广东省深圳市福田区福华一都 119 号安信金融大厦 18 楼      存放网址：http://www.ubssdic.com      投资者可在营业时代免费查阅。      斟酌电话：国投瑞银基金握住有限公司客户作事热线 400-880-6868                                             国投瑞银基金握住有限公司                                             二〇二五年三月二十九日                             第 65 页，共 65 页

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